
今天分享的是:汉坤律师事务所:2025保险资金运用合规手册(第二版)
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汉坤律师事务所《2025保险资金运用合规手册(第二版)》核心内容总结
《2025保险资金运用合规手册(第二版)》聚焦保险资金运用的合规管理,结合行业发展与监管变化,系统梳理了相关规则与实践要求。
手册回顾了中国大资管时代的发展历程,从2013年的百花齐放到监管收紧后的强监管格局,反映出保险资金运用从积极创新向稳健合规的转变。2023年第一版手册出版后广受关注,第二版基于2024年8月启动的修订工作,补充了新监管规则、纠正错误、细化合规要点,新增ESG投资章节,虽境外投资、刑事风险合规等章节尚未完成,但整体更贴合市场实务。
手册共七章,核心内容涵盖保险资金运用的各项关键领域。保险资金包括资本金、公积金等多类资金,运用需遵循“集中管理、统一配置、专业运作”原则,投资管理能力分为7类,实行自评估、信息披露和持续监管相结合的管理方式。投资方式分为自主投资、委托投资及投资金融产品,明确了“委托”与“信托”法律关系、业内与业外金融产品的差异化监管要求,强化资产穿透管理。
展开剩余82%资金运用范围包括银行存款、有价证券、不动产、股权、金融产品等,同时明确了禁止投资类别,强调“白名单”原则。关联交易管理遵循实质重于形式和穿透原则,明确关联方定义、分类及交易规范,建立行政监管、企业内控、行业自律、社会监督“四位一体”的治理体系。
各投资领域的合规要求具体细致:银行存款需关注内控与合规要求,明确禁止行为;有价证券投资涵盖债券、股票、证券投资基金份额等,规定了主体资质、投资品种、比例及禁止行为;不动产投资分为基础设施类与非基础设施类,明确投资方式、相关主体及投资行为的合规要求;股权投资包括境内外、直接间接、重大与财务性投资等分类,细化各类投资的资质、标的、规范及监管要求;金融产品投资涵盖保险资管产品、资产支持计划、公募REITs等,明确各类产品的合规要点;新增的ESG投资章节,介绍了ESG投资的概念、历史、类型等,体现绿色金融背景下的发展趋势。
手册全面呈现了保险资金运用的制度体系与监管细则,为保险投资机构提供了系统的合规指引。当前文件内容过长,豆包只阅读了前 90%。
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